颇长一段时间没有看电视节目了，最近偶然看到一个按揭理财广告。内容是男孩子打电话跟女孩子聊天，女孩子边化妆边叹气说：“唉！搞紧按揭啰！自己计，好攰啊！”男孩说：“找妈咪啰！”女孩说：“仲细咩，啱啱搵咗人帮啦！”然后画面就转到两个孩子到了一间按揭公司，并指出公司了解客户所需。再然后，两个小孩变成了两个年轻人在办理服务的申请，并且强调服务是免费的。画面最后由两个孩子一起说出：按揭是很容易和轻鬆的过程。

 这个广告的目标人群很明显是年轻人，因为片中小孩子还未到法定的年龄已去申请按揭。但是，为甚么要用两个小孩拍这个广告呢？是要说明按揭很容易，就连小孩都懂？或是通过小孩的经验分享，向未来潜在的小孩客户推广按揭的服务？笔者相信，是出于后者的动机，而由孩子引起共鸣不是没有可能性的。这里也引发笔者对于儿童理财教育问题的一些思考。

 财务／金融素养(financial literacy)并不是新鲜的事物，这个概念较早出现于高等教育体系中的金融学科。至于现今流行于学校教育体系中的金融素养，主要是因为国际经济贸易合作组织(OECD)将金融素养纳入了国际学生能力评估计划(PISA)中，学校教育也因应作出了调整。然而，学校教育中的金融素养指的是甚么？OECD 于二〇一九年公布的一个有关金融素养评核的框架，提出了该素养的一些目的，包括了：知识、技能和态度方面的，应有效地应用相关知识和策略作出良好的决定，以便在个人和社会层面上达至幸福等，当中风险和回报是两个在金融素养中很重要的概念。回归到这个广告带出的信息——按揭。说穿了，按揭就是一种有抵押式的贷款，方便申请者置业或是进行其他的买卖，既有好处，但同时也有风险。对于成年人来说，应能对按揭有足够的理解。但是对于一个未到十岁的孩子，连折扣和利率都未学（这些应是小学六年级的课程），就跟他们说按揭好轻鬆，是不是有点危险呢？中国人常说，切忌“先使未来钱”，要“量入而出”等。当然，笔者理解世道艰难，储钱的速度远跟不上通胀和物业升幅，所以年轻人以按揭式的借贷置业也是常见的，但是也需要作出风险的评估，或以“借钱梗要还”和“还得到先好借”作为提示。

 儿童理财在港澳都不算是新的事物。上了年纪的读者或许有听过恆生银行的一首歌，应是一九七〇年代，无线电视儿童节目《温故知新》小学常识问答比赛的主题曲，是由顾家煇先生作曲，招广培先生填词，只有四句：“小莫小于水滴，汇成大海汪洋，细莫细于沙粒，聚成大地四方。”歌曲完结后，旁白道：积少可以成多……然而，从过去倡导的理财是以储蓄和节俭为主旋律，而今变为宣传借贷和按揭，是个人进步了？还是社会经济退步了？时下，金融素养已成为学校教育的关注点，然而面对媒体上的多元论述，或片面，或扭曲，我们应该如何应对？